7月22日，中国财政学会副会长兼秘书长贾康在三亚出席会议时表示：个人所得税可抵扣房贷已明确！贾康称，“要求的时间是1年左右，但今年可能赶不上了。可以确定的是，这种方案会在推广。”

这可是个大事！一旦施行，会为有房一族省去一大笔钱！

随后，贾康向媒体回应称，房贷利息抵个税是他作为学者的一贯主张，但官方是否已经明确尚不清楚。

但是综合前两日楼继伟在G20提到，将义无反顾进行个人所得税和房地产税制的改革。而房贷利息抵个税也是个税改革中大家关注的一个点，所以确有推行的可能性。不妨先了解一下这对我们的钱袋子究竟有多大影响？

贾康所说的“个人所得税可抵扣房贷”准确说，应该叫“房贷利息抵扣个税”，别被绕晕了，一句话讲清：就是你每月的工资先扣去房贷利息再交税。

还不明白?再说的通俗易懂点，就是你缴个税前，先把应还房贷利息的这部分扣除，然后再计税，相当于你计税部分变少，你就可以少缴税。

直接的影响就是降低了个税负担，从而达到变相降低月供负担的效果。

先来说说大家关心的问题：能省多少钱呢？

亚太城市房地产研究院院长谢逸枫表示，“对大部分人而言，这可以为个人节省房贷利息15%到45%的钱。”

可以肯定的是，这对于刚需购房者来说是一项重大利好。但同时，它对购买高档住宅且工资水平较高的人群减负效果更加明显!

我们举两个例子来说明：

A先生是白领一族，假设他购买的是150万元的住宅，通过商业贷款按揭七成供30年，如果他选择的是等额本息的还款方法，月均还款额约5573元，其中约2656元是利息支出。

假如按照他的税前月收入为1.5万元计算，在扣除四金、税基后应纳税1520元（以上海地区为例）。但如果按揭贷款的利息支出可以在税前抵扣，在其他条件不变的情况下，A先生每月将少缴税约680元，相当于利息支出的25.61%。

B先生是企业高管，假设他在上海购买的是1300万元的住宅，通过商业贷款按揭五成供30年，同样是等额本息的还款方法，月均还款额约34497元，其中约16442元是利息支出。

假如按照他的税前月收入为15万元计算，扣除四金、税基之后，应纳税51132元。但如果按揭贷款利息支出在税前抵扣，B先生每月将少缴税约7399元，相当于利息支出的45%。

由此可见，对于不同收入阶层而言，房贷利息抵扣个税的财富效应差异巨大。

房贷利息抵扣个税可能导致贫富差距扩大

以目前中国房价，尤其是在一二线城市，能买得起房的人通常其收入也处于中高阶层，而这一政策恰恰利好的是这部分人群，对于无房的低收入人群则没有任何红利。所谓不患寡患不均，长此以往，可能会导致穷人越穷，富人越富。不信我们来看一个例子。

有人算了一笔账，假如购买总价250万元的普通住宅，八成房款用商业贷款，贷20年，抵扣总利息近33万元；若购买1000万元的豪宅，六成房款用商业贷款，贷20年，抵扣额高达222万元左右。

这是什么概念？后者抵扣金额接近前者的总房价啊！等于替富人又省出了一套房子！

如果抵扣政策不加以细化限制，即便只购买一套房产，高收入阶层得到的实惠显然比中低收入家庭要多得多。因为涉及到多方利益，影响到收入的分配与调节，因此推行过程会遇到阻碍。

在美国，就有很多限制条件。比如房贷金额设立上限，房贷金额高不超过100万美元。房贷利息抵扣也仅限于两套房。再比如，对于个人收入高于某个限额后，收入越高获得的房贷利息抵扣额将越少，以此来避免富人享有更大的房贷利息抵扣。

更重要的是，富人本身交纳的个人所得税就很多，他们买房也更多是出于 目的，因而他们会 乐意用房贷利息抵扣个税，从而结余出更多的活钱 楼市再抵扣一部分个税，这就像是花出去的钱转了一圈又回到自己手里。所以这一政策如果真的施行，很可能刺激房价的上涨，让本来就无房的人们更加负担不起，造成恶性循环。

房贷利息抵扣个税容易引起高收入人群在房地产市场的又一轮 行为。

据人民日报报道，房贷利息抵税有可能造成楼市新一轮投机热，使楼市运行偏离轨道。

一方面，房贷利息抵税释放出鼓励贷款购房的信号，将影响多层次住房供应体系的稳定性。在同等居住条件下，如果房租不能抵税，贷款利息可以抵税，这无疑是引导消费者远离租赁市场，可能会阻碍住房消费市场的结构优化，人为加剧供需矛盾。

另一方面，现在不少城市取消了限购、限贷，高收入阶层的贷款能力又较强，他们利用大量购置不动产来避税的可能性并非不存在。

实际上，早在1998年，上海为了应对亚洲金融危机对楼市的冲击，就曾出台过为期5年的个税抵扣政策。政策实施后，虽然强力拉动了楼市销售，但也造成高收入人群大肆囤购中 房产避税，推动楼市走向畸形高烧。本是“抽肥补瘦”的所得税政策，反而加剧了收入分配差距，这是谁也不想见到的。

不管怎样，这项政策尚未完全敲定。为了避免马太效应，政策制定的关键点在于：如何严格控制及细化抵扣政策，将这个政策的红利严格限定在真正的购房者上而不是 上。否则，这个政策就等于是用税收，补贴有钱人 。